• 花街辣妈团

围观退休金是如何被玩坏儿的

作者:May Eighteen


退休金故事


众所周知,我们是一群专业到没朋友的带娃辣妈,靠传播干货知识行走江湖。

但是粉丝们给我们提的排名第一的改进意见是:你们的干货文章实在太干太烧脑了!不深呼吸屏气凝神都读不下去。


特别是每天晚上睡觉前,累了一整天就想刷手机放松下,看看娱乐八卦灵异故事啥的。结果发现辣妈团竟然更文了!(是的,改进意见排名第二的是:文章更新频率太低)打开一看:tax, IRA,虽然知道都是些好货,但是在花好月圆良辰美景的此时此刻,就是懒得看哈。于是就微信收藏了,打算以后神清气爽的时候再好好研究,再然后呢,就一直收藏着,然后就没有然后了。。。


我们辣妈团进行了深刻反思,觉得大家教育的极是。所以打算推出不那么烧脑的 “睡前故事” 系列,写写我们平时碰到的一些有趣案例。大家可以在哄娃睡觉或者哄自己睡觉的时候读上一点,有趣有益。


为保护客户信息,所有公司及个人名字皆为化名。

案例一

A公司2016年成立,公司开张雇了几个员工后就红红火火地做生意。


老板是中国人,我们就直接称他A老板好了。


老板嘛,主要精力是要花在研究怎么赚钱上。但对于有雇员的公司来说,一些人力资源和运营方面啰啰嗦嗦问题是怎么都回避不了的,比如:


  • 薪酬设计,每笔工资如何发放,发放工资时候的联邦税和州税的预扣问题

  • 各类保险,最主要的是工伤保险和医疗保险

  • 员工福利,最主要的是退休金,另外还有commute benefit, HSA, employer sponsored 529 等等

这时候呢,就会有各种提供解决方案的服务提供商的销售代表过来pitch自己的业务。有一家规模很大,以payroll服务横行天下的ABC公司的销售代表John Doe就来拍着胸脯说:这些零零碎碎的事情,我们ABC公司可以全部包掉,一站式服务,bundled service,而且用的各种服务越多,打折越多,老板你只要专心赚钱就好。


A老板听了满心欢喜,能全部外包当然好,比自己雇个HR省心省力省钱多了。好,签单。


于是ABC公司的销售代表发电子文件,A老板点点点e-signature签字提交,以为就这么完事儿了。


一直到两年后的2018年。。。


一个员工问:我的每张工资都有扣401k,但是我们公司401k账户开在哪?怎么从来没见着钱呢?


A老板也琢磨着好奇怪,去问ABC公司的销售代表John,John说:一点儿小glitch,没事儿别担心,我给你fix。


这事儿就这么糊弄过去了。


又过了一年,2019年8月,也就是这个月刚刚发生的事儿:A老板因为不便透露的原因打算把公司关掉,这时候员工又问:我401k账户是有了,但是钱数不对啊。


这可让A老板慌起来:退休金是税务局和劳工局都严格监管的领域,克扣员工退休金甚至比欠银行钱不还更严重,这个问题不搞清楚弄明白了,公司连关都关不掉啊。

再去ABC公司找John,John也跳槽换工作了,不在其位不谋其政,后来的人也模模糊糊答不清楚。A老板焦头烂额要关公司又关不掉,于是来找我们寻求帮助。


问题一:钱数到底差了多少?


查下来发现,正好差了2016-2018两年的钱。


问题二:这笔钱现在到底在哪里?


倒也是没有飞掉,当年从员工工资里扣除后,一直到今天还呆在公司账上。


问题三:为什么钱还在公司账上没有发到员工401k账户呢?


这个问题我们调查了好久。后来终于发现了原委:

2016年ABC公司发bundled service文件过来让A老板签字的时候,竟然漏掉了401k的文件。也就是说,大家都以为401k是存在的,但其实401k根本没有设立。。。


那后来ABC公司不是答应fix这个问题了吗?


在这个问题的解决上,ABC公司吃相非常难看:只是在2018年赶紧补设了401k,对于过去两年“漏“掉的钱采取直接忽视。也就是说既想多赚客户的钱,又没有耐心收拾因自己失误而造成的烂摊子。


问题四:最后如何解决的呢?


401k本来和payroll应该是好基友手拉手一起走的,每笔401k都是通过payroll扣钱,然后打进401k账户。


所以在A公司的案例里,Payroll一切都是按照正常程序来走的,该扣的FICA都全扣了,W2也都是正确地按有401k的方案来走。不明白FICA和W2的请参见文章手把手教你报税系列一:读懂 W2


现在告诉员工钱根本没给人家,不仅要amend过去的税表,还要补设漏掉的2年的401k的全套文件和账号,把钱补打进去,再补偿员工这两年未投资而损失的可能收益,最后还要和劳工局解释原由请求谅解,都搞完了,才可以关掉公司。。。


这也够A老板今年忙一阵儿的。



案例二

纽约的B餐馆,大约30个员工。为了方便我们就把餐馆老板叫B老板吧。


餐馆里面什么事情最容易引发员工不合?


答:小费的分配。


古人说的好:不患寡,患不均。



B餐馆今年就碰上了小费分配不均的问题。员工一通相互撕扯后,觉得受了委屈的员工把B餐馆和B老板都给告了。


虽然说This is New York. Everyone sues everyone。但是这一告啊,可把B老板给累伤了。我来给你细细讲。


首先,IRS税务局发现很多小费没报在员工W2里面,偷税漏税。


你可能要问:小费需要报成W2收入吗?


那是当然啊,为了防止纳税人和你有同样的疑问,或者就是装傻不报,IRS特地在设计W2表的时候,就非常有先见之明地把W2 Box1的名字明明白白地叫做 “wages, tips, other compensation”. 



都写得这么明白了,还有小费不报,知法犯法,罪加一等。


W2数字故意写低,联邦和州税都没交足,要补。


这还没完哈。


 W2数字低了,会引发一系列的问题。包括:

  • Payroll tax,也就是Social security和Medicare tax都没有交足

  •  Worker’s compensation insurance工伤保险没有交足(是的最近几年工伤保险是查得最严的领域)

  • 退休金雇主match部分没有交足

Payroll tax, worker’s compensation insurance, employer’s 401k match, 这几项的计算,都是以W2数字为基础的。W2数字一错,这几项全都要改。


看,自己当老板是不是超级不容易?税务局啊,劳工局啊,还有州政府啊,这么多婆婆,都盯着B老板这个媳妇呢。


最后怎么解决呢?


要求B老板把餐馆过去三年的小费重新核算。再把前面提到的几项全部补足。


三年的账目流水,每一张小票都要翻出来重新算小费,可不得把B老板给累吐血了。。。




案例三

C公司业务红火。C老板的烦恼就是赚钱太多了交税太多了。


老板交税太多怎么解决?最合理合法的办法就是把大量的钱contribute到退休金里,好把收入降下来。


一家业界做retirement plan design很出名的ZZZ公司来pitch:DC和DB两个plan一起上。C老板一年可以放大几十万进退休金。

插播小知识
退休金分为Defined contribution (DC)和Defined benefit (DB)两种:

Defined contribution plan 每年能放进去的钱上限比较低,今年撑死了也就五万六(如果不满50岁)

Definedbenefit plan 每年能放进去的钱数是不确定的,要精算师来计算,几十万,上百万都有可能,是省税大杀器。

请看相关文章:税务规划,到底可以省多少税?


所以呢,最多能往退休金放多少钱,要看做plan design的精算师的本事。


C老板说,交税交得糟心死了,我要maximum contribution design,放到最大额。

好,这里又要插播点更专业的小知识:

插播小知识
在公司有员工,老板又希望maximize自己的 contribution的情况下,plan design会比较creative,通常不会采取常见的safe harbor design形式。

这时候,DCDB两个plan都需要进行 non-discrimination test,并且两个plan要合起来一起做testing。

如果希望DB做到maximum contribution,要利用DC plan做杠杆来leverage。

好了好了, 我知道又开始烧脑,下面我用大白话解释:


如果C老板想多放钱,2个plan必须同时存在,并且DC plan的存在是前提条件,否则DB就放不了那么多钱了。

我们回到C老板的例子。ZZZ公司给了2个 plan的maximum contributiondesign。C老板高兴地签了单。


同样是2年后,C老板来找到我们:因为发现当初DC plan根本没有成立,而ZZZ拒绝帮助他解决问题。


要记得我们前面说的咯,在这个案例中,DC plan更为关键,是整个design成立的前提条件。


复盘发现:当初ZZZ公司的确发过来的DC和DB两个plan的文件,可是somehow最终签字的文件只有DB。DC的文件就这么被漏掉了。

ZZZ这样的大公司里面,各个部门之间都不相互talk的。做销售的看签单后就不管了,做DB的看文件签了,就做呗,别的文件是别的部门的事情。DC部门根本没有收到文件,所以也不知道要做DC。

结果导致:只有DC存在的情况下DB才能放这么多钱的design,结果运行两年后发现DC并不存在。


所以这么2年的DB的数字都是错的。


而plan designer ZZZ公司完全甩锅:我当时可是让你两个文件都要签的啊,你自己漏了一个,不关我的事情咯。


没办法,C老板四处打听能帮他收拾残局擦屁股的公司,最终找到了我们。

结语

好像得赶紧打住了,不然又要讲得太深。May Eighteen真的是一讲到专业知识就激动得停不下来。


常常有潜在客人问:在退休金领域,市面上有那么多赫赫有名大公司,他们的sales rep每天都在敲我的门,为什么我要来找你们呢?


抛开专业知识不谈(尽管我们是专业到没朋友的级别),May Eighteen觉得最重要一条就是和谁一边,从谁的利益出发。


大公司的sales rep 拿着一份w2, 每天的工作就是把自家的东西推出去,好不好,是不是适合客户其实不是关键。关键是能忽悠来多人新客户,让人买,买,买。这个没啥办法,都是屁股决定脑袋的。你坐着这个大品牌的sales rep 的位置,拿这份薪水,就是帮公司拉客,对得起这份钱的。但是一个独立 Advisor 不隶属于任何一家,所以屁股没有坐在任何一家的位置上。那么他们就不需要去推任何一家,能够非常公正得去市场上让这些大公司都来报价。根据客户的具体情况,谁的性价比最高,就推荐谁。其实做的事情就是帮助公司的HR和老板们去货比三家的。并且我们会知道一些外行不知道的猫腻,帮助客户避坑。毕竟退休金市场是个水很深的地方。


这是为什么各种疑难杂症出了问题的plan都会跑到我们这里来。谢谢各位客户的信任和支持,我们也会尽心尽力把每一个case都替老板们处理好。


好,今天的睡前故事就到这里。如果你有退休金方面的需求,欢迎来找我们咨询,如果没有,请转发朋友圈,让更多可能有退休金需求的公司看到我们。:)

93 views0 comments